明天和意外哪个先来?不如今天写个Trust?
信托 (Trust)和遗嘱 (Will) 有什么区别?
两者的概念很简单:
不少人觉得信托很“高大上”,不如写个遗嘱就完了,其实遗嘱在美国操作起来要麻烦多了。绝大多数遗嘱,在人过世以后,要通过法院程序来最终完成财产的分配。 比如在加州,遗产超过$15万美元就要走法律程序 (Probate,中文翻译为“遗嘱认证”),在纽约州,遗产超过$3万美元就去法院。而信托就不需要。
因为遗嘱的格式要求很严格,所以遗嘱的有效性是一个很重要的问题。 一旦判定无效,就只能按法定继承顺序来分配遗产了。 遗产大战听的太多了。我听到的一个身边的故事,先是妻子突然病逝,后来丈夫也病逝,遗嘱把财产都留给了保姆,保姆很快就将遗体火化,并告诉子女骨灰已经被撒到大海里了。 子女和保姆一直在法院就遗嘱的有效性打官司,死者写遗嘱的时候精神是否正常?是否受到他人的胁迫,影响? 遗嘱和签字是不是伪造的?亲戚邻居全都去法院旁听或提供证词。 打了好几年还没下文。 另外比较常见的是没人知道遗嘱的存在, 近期的比如2018年去世的美国歌手Aretha Franklin,家人以为没留遗嘱,后来过了一段时间,在沙发坐垫下面,和其他秘密的地方,发现了手写的遗嘱,内容还前后不一致。又需要法庭来认定到底哪份遗嘱有效。
整个Probate过程,除了认定遗嘱有效性外,还要确定所有的财产,财产的价值,所有债权人,付掉所有的费用,税等等,然后法院才会把剩下的分给继承人。 正常情况下完整程序走下来可能也要1年。 对遗嘱有异议的,就会拖上很多年。
信托则不需要走这些法律程序,信托文件也不会被法院公开,信托的管理人,受益人都将是保密的。
另外信托还有的优势包括: 1. 财产保护 - 如果你被人起诉, 你放在特定信托里的财产不能被要求用来赔偿; 2. 降低遗产税, 放在特定信托里的财产不计在你的遗产里,也就不会被征遗产税 (在美国,美国税务公民,个人遗产在$11.58 million, 夫妻双方遗产在$23.16 million 以上的,征收40%遗产税,对于非美国税务居民,在美国境内的遗产超过$6万美元,就要征收40%遗产税 )。
去年,被起诉sex trafficking后在监狱里自杀的神秘富商Jeffrey Epstein, 在自杀前两天,写了一份遗嘱,把他超过$577 million 的财产转到了新设立的一个信托下。 整份遗嘱被New York Post公开在网上。 一方面,信托里面的所有内容都成了保密内容, 另一方面,对于正在对他进行民事诉讼的多位sex trafficking的受害人来说,要求从Trust里面得到民事诉讼的赔偿金更是多了一份阻碍。 整个遗嘱和信托的有效性都受到了挑战。
最后要提的就是不管是遗嘱还是信托,都需要及时更新。 Kobe Bryant的遗孀最近不得不向法院提出申请修改两人的信托,因为信托的最后一次修改是在最小女儿Capri出生之前,所以并没有提及Capri。虽然不是什么复杂的事情,但是由于受到疫情的影响,美国法院也都关门了,整个程序走完也要花费很长的时间和精力。
信托 (Trust)和遗嘱 (Will) 有什么区别?
两者的概念很简单:
- 信托就是你把你的财产转到你的信托里 (可以想象成为转到一个公司里),确定管理人,可以是你自己/配偶/任何人,在你活着或者死后按你的意愿把财产分配给受益人。
- 遗嘱是你死后才会生效的,对格式要求比较严格,比如在加州,必须是书面遗嘱,有两个证人在你的遗嘱上签字。
不少人觉得信托很“高大上”,不如写个遗嘱就完了,其实遗嘱在美国操作起来要麻烦多了。绝大多数遗嘱,在人过世以后,要通过法院程序来最终完成财产的分配。 比如在加州,遗产超过$15万美元就要走法律程序 (Probate,中文翻译为“遗嘱认证”),在纽约州,遗产超过$3万美元就去法院。而信托就不需要。
因为遗嘱的格式要求很严格,所以遗嘱的有效性是一个很重要的问题。 一旦判定无效,就只能按法定继承顺序来分配遗产了。 遗产大战听的太多了。我听到的一个身边的故事,先是妻子突然病逝,后来丈夫也病逝,遗嘱把财产都留给了保姆,保姆很快就将遗体火化,并告诉子女骨灰已经被撒到大海里了。 子女和保姆一直在法院就遗嘱的有效性打官司,死者写遗嘱的时候精神是否正常?是否受到他人的胁迫,影响? 遗嘱和签字是不是伪造的?亲戚邻居全都去法院旁听或提供证词。 打了好几年还没下文。 另外比较常见的是没人知道遗嘱的存在, 近期的比如2018年去世的美国歌手Aretha Franklin,家人以为没留遗嘱,后来过了一段时间,在沙发坐垫下面,和其他秘密的地方,发现了手写的遗嘱,内容还前后不一致。又需要法庭来认定到底哪份遗嘱有效。
整个Probate过程,除了认定遗嘱有效性外,还要确定所有的财产,财产的价值,所有债权人,付掉所有的费用,税等等,然后法院才会把剩下的分给继承人。 正常情况下完整程序走下来可能也要1年。 对遗嘱有异议的,就会拖上很多年。
信托则不需要走这些法律程序,信托文件也不会被法院公开,信托的管理人,受益人都将是保密的。
另外信托还有的优势包括: 1. 财产保护 - 如果你被人起诉, 你放在特定信托里的财产不能被要求用来赔偿; 2. 降低遗产税, 放在特定信托里的财产不计在你的遗产里,也就不会被征遗产税 (在美国,美国税务公民,个人遗产在$11.58 million, 夫妻双方遗产在$23.16 million 以上的,征收40%遗产税,对于非美国税务居民,在美国境内的遗产超过$6万美元,就要征收40%遗产税 )。
去年,被起诉sex trafficking后在监狱里自杀的神秘富商Jeffrey Epstein, 在自杀前两天,写了一份遗嘱,把他超过$577 million 的财产转到了新设立的一个信托下。 整份遗嘱被New York Post公开在网上。 一方面,信托里面的所有内容都成了保密内容, 另一方面,对于正在对他进行民事诉讼的多位sex trafficking的受害人来说,要求从Trust里面得到民事诉讼的赔偿金更是多了一份阻碍。 整个遗嘱和信托的有效性都受到了挑战。
最后要提的就是不管是遗嘱还是信托,都需要及时更新。 Kobe Bryant的遗孀最近不得不向法院提出申请修改两人的信托,因为信托的最后一次修改是在最小女儿Capri出生之前,所以并没有提及Capri。虽然不是什么复杂的事情,但是由于受到疫情的影响,美国法院也都关门了,整个程序走完也要花费很长的时间和精力。
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